Excel 计算现金流的净现值:XNPV函数

如果需要计算一组现金流的净现值,可通过“XNPV”函数实现。XNPV函数的语法为:= XNPV (rate, values, dates),各参数的含义介绍如下。

※ rate:应用于现金流的贴现率。

※ values:与dates中的支付时间相对应的一系列现金流转。

※ dates:与现金流支付相对应的支付日期表,第一个支付日期代表开始。

假设指定贴现率及一系列的现金流,并输入现金流对应的支付日期,计算成本和收益的投资净现值。

01 在“B1”单元格中输入贴现率,在“B2:B6”单元格区域中输入一系列现金流,在“C2:C6”单元格区域中输入现金流对应的支付日期。

02 在单元格中输入公式:=XNPV(B1,B2:B6,C2:C6),然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算任何期间内的折旧值:VDB函数

如果需要使用双倍余额递减法或其他指定的方法,计算指定的任何期间内的资产折旧值,可通过“VDB”函数实现。VDB函数的语法为:=VDB (cost, salvage, life, start_period, end_period, factor, no_switch),其中各参数的含义介绍如下。

※ cost:资产原值。

※ salvage:资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)。

※ life:折旧期限(也称作资产的使用寿命)。

※ start_period:进行折旧计算的起始期间。

※ end_period:进行折旧计算的截止期间。

※ factor:余额递减速率(折旧因子)。

※ no_switch:逻辑值。

计算第一天的折旧值

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入资产原值、资产残值和折旧期限。

02 在单元格中输入公式:=VDB(B1,B2,B3*365,0,1),然后按下“Enter”键确认即可。

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计算第6个月与第18个月间的折旧值

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入资产原值、资产残值和折旧期限。

02 在单元格中输入公式:=VDB(B1,B2,B3*12,6,18),按下“Enter”键确认即可。

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Excel 按年限折旧法计算折旧值:SYD函数

如果需要计算某项资产按年限总和折旧法计算的指定期间的折旧值,可通过“SYD”函数实现。SYD函数的语法为:=SYD(cost,salvage,life,per),其中各参数的含义介绍如下。

※ cost:资产原值。

※ salvage:资产在折旧期末的价值。

※ life:折旧期限。

※ per:期间。

假设一项资产的原值为3万元,使用10年后,残值为7500元,下面分别计算第一年和第十年的折旧值。

计算第一年的折旧值

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入资产原值、资产残值和折旧期限。

02 在单元格中输入公式:=SYD(B1,B2,B3,1),按下“Enter”键确认即可。

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计算第十年的折旧值

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入资产原值、资产残值和折旧期限。

02 在单元格中输入公式:=SYD(B1,B2,B3,10),按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算资产的线性折旧值:SLN函数

如果需要计算某项资产在一个期间中的线性折旧值,可通过“SLN”函数实现。SLN函数的语法为:=SLN(cost, salvage,life),其中各参数的含义介绍如下。

※ cost:资产原值。

※ salvage:资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)。

※ life:折旧期限(也称资产的使用寿命)。

假设一项资产的原值为3万元,使用10年后,残值为7500元,计算该资产每年的折旧值。

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入资产原值、资产残值和折旧期限。

02 在单元格中输入公式:=SLN(B1,B2,B3),然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算年金的各期利率:RATE函数

如果需要计算年金的各期利率,可通过“RATE”函数实现。RATE函数的语法为:=RATE(nper,pmt,pv,fv,type, guess),其中各参数的含义介绍如下。

※ nper:总投资期。

※ pmt:各期付款额。

※ pv:现值。

※ fv:未来值。

※ type:用以指定各期的付款时间是在期初(1)还是期末(0)。

※ guess:预期利率。

假设贷款金额为1万元,贷款期限为10年,每月还款500元,下面分别计算贷款的月利率和年利率。

计算贷款的月利率

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入贷款期限、每月支付额和贷款额。

02 在单元格中输入公式:=RATE(B1*12,B2,B3),然后按下“Enter”键确认即可。

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计算贷款的年利率

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入贷款期限、每月支付额和贷款额。

02 在单元格中输入公式:=RATE(B1*12,B2,B3)*12,然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算投资净现值:NPV函数

如果需要通过使用贴现率以及一系列未来支出(负值)和收入(正值),计算一项投资的净现值,可通过“NPV”函数实现。

NPV函数的语法为:=NPV (rate, value1, value2,…),其中各参数的含义介绍如下。

※ rate:某一期间的贴现率,为固定值。

※ value1, value2,…:为1到29个参数,代表支出及收入。

下面根据表格中的指定条件,计算投资的净现值。

01 在“B1:B5”单元格区域中分别指定年贴现率、一年前的初期投资以及第一年至第三年的收益。

02 在需要显示结果的单元格中输入公式:=NPV(B1,B2, B3,B4,B5),按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算投资总期数:NPER函数

如果需要基于固定利率及等额分期付款方式,计算某项投资的总期数,可通过“NPER”函数实现。NPER函数的语法为:=NPER (rate, pmt, pv, fv, type),其中各参数的含义介绍如下。

※ rate:各期利率,为固定值。

※ pmt:各期所应支付的金额,其数值在整个年金期间保持不变。通常情况下,pmt包括本金和利息,但不包括其他的费用及税款。

※ pv:现值。

※ fv:未来值。

※ type:用以指定各期的付款时间是在期初(1)还是期末(0)。

下面分别计算包含未来值和不包含未来值的某项投资的总期数。

计算指定条件下投资的总期数(包含未来值)

01 在“B1:B5”单元格区域中分别指定年利率、各期所付金额、现值、未来值以及各期的付款时间。

02 在单元格中输入公式:=NPER(B1/12,B2,B3,B4,1),然后按下“Enter”键确认即可。

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计算指定条件下投资的总期数(不包括未来值)

01 在“B1:B4”单元格区域中分别指定年利率、各期所付金额、现值以及各期的付款时间。

02 在单元格中输入公式:=NPER(B1/12, B2,B3),然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算名义年利率:NOMINAL函数

如果需要计算某条件下的名义利率,可通过“NOMINAL”函数实现。NOMINAL函数的语法为:=NOMINAL (effect_rate,npery),各参数的含义介绍如下。

※ effect_rate:实际利率。

※ npery:每年的复利期数。

假设指定实际利率为5.35%,每年的复利期数为4,计算名义年利率。

01 在“B1”单元格中指定实际利率,在“B2”单元格中指定每年的复利期数。

02 在单元格中输入公式:=NOMINAL(B1, B2),然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算连续期间内现金流的修正内部收益率:MIRR函数

如果需要计算某一连续期间内现金流的修正内部收益率,可通过“MIRR”函数实现。MIRR函数的语法为:=MIRR (values, finance_rate, reinvest_rate),其中各参数的含义介绍如下。

※ values:一个数组或对包含数字的单元格的引用,代表着各期的一系列支出(负值)及收入(正值)。

※ finance:现金流中使用的资金支付的利率。

※ rate:年利率。

※ reinvest_rate:将现金流再投资的收益率。

下面给定资产原值和三年的收益额,计算三年后现金流的修正收益率。

01 在“B1:B4”单元格区域中分别输入资产原值,以及第一年到第三年的收益,在“B5”单元格中输入年利率,在“B6”单元格中输入再投资的收益率。

02 在单元格中输入公式:=MIRR(B1:B4,B5,B6),然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算一组现金流的内部收益率:IRR函数

如果需要计算由数值代表的一组现金流的内部收益率,可通过“IRR”函数实现。IRR函数的语法为:=IRR (values, guess),各参数的含义介绍如下。

※ values:为数组或单元格的引用,包含用来计算返回的内部收益率的数字。

※ guess:为对函数IRR计算结果的估计值。

下面分别举例计算投资n年后不包含估计值和包含估计值的内部收益率。

计算投资四年后的内部收益率

01 在“B1:B5”单元格区域中分别输入初期成本和第一年到第四年的净收入。

02 在单元格中输入公式:=IRR(B1:B5),按下“Enter”键确认即可。

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计算两年后的内部收益率(需包含估计值)

01 在“B1:B3”单元格区域中分别输入初期成本和第一年到第二年的净收入,在“B4”单元格中输入一个估计值。

02 在需要显示结果的单元格中输入公式:=IRR(B1:B3,B4),按下“Enter”键确认即可。

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